Налоговая нашла склад банкрота у родственников владельцев

Сотрудники регионального управления ФНС провели расследование в деле о банкротстве алкогольного оптовика АО «Меридиан». Кредиторы компании могли остаться без выплат, но владельцы, выводя активы, не заплатили налог с продажи имущества. Обнаружив крупную недоимку, налоговики установили, что складской комплекс в промзоне Уткина Заводь стоимостью 120 млн рублей оказался у тещи одного и жены другого бенефициаров должника. ФНС добилась возврата этого имущества для удовлетворения требований кредиторов.

АО «Меридиан», поставлявшее алкоголь в сеть SPAR, было признано банкротом в 2020 году. Общая сумма требований кредиторов превысила 140 млн рублей. Основными активами считались склад примерно за 120 млн рублей и около 40 млн рублей на счетах.

В ходе процедуры банкротства выяснилось, что основные активы были отчуждены. Конкурсный управляющий и кредиторы сочли это выводом имущества из конкурсной массы. Как следует из материалов дела, должник перечислил около 40 млн рублей учредителю, который через фирму-однодневку приобрел склад по заниженной цене. Затем объект перешел к двум физическим лицам — родственникам контролирующих лиц «Меридиана».

Попытки издания «Фонтанка» получить комментарии от бывшего совладельца компании и гендиректора не увенчались успехом. Один проигнорировал сообщение, другой прервал звонок.

Конкурсный управляющий «Меридиана» Игорь Прудей пояснил, что владельцы компании Андрей Сластин и Вадим Савчук при переоформлении склада не заплатили налог около 8 млн рублей. Это позволило ФНС, ставшей крупным кредитором из-за недоимки, инициировать оспаривание сделок по закону «О банкротстве».

Инспекторы выявили, что конечные покупатели актива являются родственниками Сластина и Савчука, несмотря на отсутствие официальных браков. Родство подтвердили выписки из ЗАГС и факты совместного проживания.

Также было установлено, что свободные средства должника обналичены и направлены в ООО «СН-Премиум», которое затем приобрело склад по не рыночной цене. Впоследствии актив перешел к теще Сластина и жене Савчука.

Суды признали эти сделки фиктивными, безвозмездными и ничтожными, постановив вернуть склад в конкурсную массу. «ФНС представил в суд такие сведения и документы, которые были мне как управляющему попросту недоступны», — рассказал Игорь Прудей.

Теперь склад, сдаваемый в аренду, позволяет покрывать расходы на содержание и начать выплаты кредиторам.

Бывшие владельцы активно препятствовали возврату имущества. «На складе Сластин и Савчук сломали систему септиков, видеонаблюдение, пытались устроить коммунальный коллапс», — сообщил управляющий.

Прудей обратился в правоохранительные органы, прокуратуры Санкт-Петербурга и Ленинградской области, а также к бизнес-омбудсменам. Бизнес-омбудсмен по Ленобласти Елена Рулева подтвердила свое участие в разбирательствах.

ФНС подало заявление о признаках преднамеренного банкротства в действиях Сластина и Савчука. В свою очередь, бывшие владельцы инициировали проверку против управляющего и кредиторов.

В карточке дела появилось заявление о намерении погасить все требования от Артура Меликяна — полного тезки акционера «Делимобиля». На запрос редакции о его планах ответа не последовало.

Эксперты поясняют активную позицию налоговой службы. «В деле о банкротстве применяется концепция групповых исков. Если ФНС является заявителем по сделке, она действует в интересах всех кредиторов», — отмечает партнер юридической фирмы Versus Legal Андрей Куликов.

Он добавил, что налоговики могут создавать показательные дела для формирования судебной практики. «Налоговая служба действительно имеет максимальный доступ к информационным ресурсам», — согласен депутат ЗакСобрания Петербурга Антон Рудаков.

Управляющий партнер юридической фирмы Legal to Business Светлана Гузь указала, что появление требований по обязательным платежам в реестре кредиторов часто стараются предотвратить, чтобы не допустить участия ФНС в деле. «ФНС как кредитор у большинства скорее вызывает негативные эмоции, чем надежду на помощь», — констатировала она.

Андрей Куликов резюмировал: «В процедуре банкротства должны быть погашены все социально-публичные платежи, иначе риски, связанные с участием ФНС, могут быть непредсказуемыми».